Estados Unidos

Calculadora de impuesto sobre la renta de EE. UU. (2025, declaración individual)

Ejercicio fiscal: 2025 (declaración individual)

$

Menos deducción estándar individual de 2025: 15.750 $

Impuesto federal (estimación 2025)

5071,50 US$

Ingresos netos estimados: 54.928,50 US$

Solo estimación del impuesto federal de EE. UU. de 2025 para declaración individual con deducción estándar. Excluye impuestos estatales, FICA, créditos y deducciones detalladas. No es asesoramiento: consulta a un profesional antes de declarar.

Base imponible
44.250,00 US$
Tasa efectiva
8.45%
Tasa marginal
12%
Ingresos netos estimados
54.928,50 US$

Solo estimación del impuesto federal de EE. UU. de 2025 para declaración individual con deducción estándar. Excluye impuestos estatales, FICA, créditos y deducciones detalladas. No es asesoramiento: consulta a un profesional antes de declarar.

Impuesto por tramo (2025, individual)
TramoTasaBase imponibleImpuesto
0,00 US$ – 11.925,00 US$10%11.925,00 US$1192,50 US$
11.925,00 US$ – 48.475,00 US$12%32.325,00 US$3879,00 US$
48.475,00 US$ – 103.350,00 US$22%0,00 US$0,00 US$
103.350,00 US$ – 197.300,00 US$24%0,00 US$0,00 US$
197.300,00 US$ – 250.525,00 US$32%0,00 US$0,00 US$
250.525,00 US$ – 626.350,00 US$35%0,00 US$0,00 US$
626.350,00 US$ – 626.350,00+37%0,00 US$0,00 US$

Impuesto federal de 2025: declaración individual en EE. UU.

Resta la deducción estándar de 15.750 $ y aplica progresivamente los tramos federales de 2025. Muestra impuesto total, tasas e ingresos restantes. No es una herramienta de declaración.

Solo la porción que supera cada umbral tributa a la tasa superior. Los cálculos son locales, sin registro, y compartibles por enlace.

Cálculo de 2025

taxable=max⁡(0, gross−15750)\text{taxable} = \max(0,\ \text{gross} - 15750)
tax=∑rate×incomebracket\text{tax} = \sum \text{rate} \times \text{income}_{\text{bracket}}
effective=taxgross,take-home=gross−tax\text{effective} = \frac{\text{tax}}{\text{gross}}, \quad \text{take-home} = \text{gross} - \text{tax}

Siete tramos del 10 al 37% gravan solo la parte de ingresos en cada banda. La tasa efectiva divide impuesto entre bruto; la marginal corresponde al siguiente dólar.

taxable=ingresos tras deducciones\text{taxable} = \text{ingresos tras deducciones} · effective=tasa efectiva\text{effective} = \text{tasa efectiva} · take-home=ingresos netos\text{take-home} = \text{ingresos netos}.

Cómo funciona

  1. Introduce ingresos anuales de 0 a 10.000.000 $.
  2. Se resta primero la deducción de 15.750 $.
  3. Cada porción tributa según su tramo, del 10 al 37%.
  4. Consulta impuesto, tasas, neto y tabla de tramos.

Los siete tramos individuales de 2025

10% hasta 11.925 $; 12% hasta 48.475; 22% hasta 103.350; 24% hasta 197.300; 32% hasta 250.525; 35% hasta 626.350; 37% por encima. Solo la parte que supera cada umbral recibe la tasa mayor.

Qué queda fuera

Sin impuestos estatales, FICA, créditos, deducciones detalladas ni declaración conjunta. Solo federal de 2025 con deducción estándar. Consulta a un profesional.

Preguntas frecuentes

¿Tasa marginal o efectiva?

Marginal grava tu siguiente dólar; efectiva es impuesto total dividido entre bruto y refleja todos los tramos.

¿Por qué la base es menor que el bruto?

Se resta la deducción estándar de 15.750 $. Si no superas esa cifra, este modelo da impuesto federal cero.

¿Qué ejercicio fiscal usa?

Tramos federales de 2025 para declaraciones individuales (IRS Rev. Proc. 2024-40) y deducción aprobada de 15.750 $. Verifica las normas del ejercicio aplicable antes de declarar.

¿Incluye impuestos estatales o FICA?

No. Seguridad Social, Medicare e impuestos estatales son cálculos separados.

¿Puedo usarlo para declarar?

No. Es una estimación para planificación, sin créditos ni situaciones especiales. Consulta a un profesional fiscal.